关于印发《河北省人力资源和社会保障厅银行账户管理暂行办法》的通知

关于印发《河北省人力资源和社会保障厅银行账户管理暂行办法》的通知

关于印发《河北省人力资源和社会保障厅银行账户管理暂行办法》的通知

冀人社字[2010]293号

各处室、事业单位：

现将《河北省人力资源和社会保障厅银行账户管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

二〇一〇年十月八日

河北省人力资源和社会保障厅银行账户管理暂行办法

第一条为加强我厅预算内、预算外资金以及其他资金的管理，规范银行账户的开立和使用，保证货币资金安全完整，根据国家、省及我厅有关规定，制定本办法。

第二条本办法适用于厅机关、公务员局、厅属事业单位、厅属社团组织、工会及单位内部独立核算的附属机构（以下简称各单位）在银行开立的各类存款账户。

第三条本办法所称各类存款账户，包括基本存款账户、一般存款账户和专用存款账户。

基本存款账户是用于核算单位经费、办理日常转账结算和现金收付等业务的账户。

一般存款账户是因借款或其它结算需要开立的账户。一般存款账户只能用于办理转账结算和现金缴存，不能支取现金。

专用存款账户是按照法律法规以及国家、省等有关文件规定，对特定用途资金进行专项管理和使用开立的银行账户。专用存款账户一般不能支取现金，确需支取现金的须经中国人民银行批准。

第四条按照“统一开户，集中管理，分户核算”的原则，各单位在银行只能开立一个基本存款账户。

根据国家、省有关政策规定，确有需要可开立专用存款账户和一般存款账户,如社会保险基金专用账户、基本建设专用账户、税款结算账户等。

第五条开立账户范围及用途。

1、基金和财务处。开立一般存款账户，用于核算部门政策性资金、经费，只能办理转账结算，不得提取现金。

2、各单位。开立基本存款账户，用于核算单位经费、办理日常转账结算和现金收付等业务。

3、单位工会。开立专用存款账户，用于核算工会经费。

4、基建办公室。开立专用存款账户，用于核算基建项目资金。

5、社保经办机构。开立专用存款账户，用于核算社保基金。

6、按规定允许开立银行账户的内部独立核算的附属机构。

其他不具备法人资格的临时机构，不得开立银行账户，其资金收支纳入单位财务部门统一管理。

第六条开户程序。

（一）集中管理单位

1、结算中心管理的账户，由单位提出书面申请，列明单位预算编码、单位性质、账户核算内容、账户使用单位、组织机构代码等基本情况，中心主任审签，基金和财务处根据《河北省行政事业单位银行账户管理办法》，对单位开户申请进行核实，并报分管财务副厅长审批。

开户申请批准后，由基金和财务处填制《河北省省级预算单位开立银行账户申请表》，报省财政等有关部门审定。

具体程序：①开户单位提出书面申请→②中心审签→③基金和财务处核实→④分管财务副厅长审批→⑤基金和财务处填制开立银行账户申请表→⑥有关负责人签字并加盖相应的财务专用章→⑦携带开户相关资料报省财政等部门审批。

2、社保经办机构管理的账户，开户申请由单位提出，除具体程序第②条外，其余程序相同。

（二）稽核管理单位

1、驻石单位开立银行账户，开户申请由单位提出，除具体程序第②条外，其余程序相同。

2、驻石以外单位开立银行账户，开户申请由单位提出，履行厅内审批程序第③条、第④条后，按当地开立账户有关规定办理。

上述银行账户开立后，将《开立银行账户申请表》报厅基金和财务处留存。

第七条账户的合并、撤销和变更。

单位合并、撤销银行账户时，应及时与开户银行核对存款余额，经核对无误后，办理销户手续，同时向银行交回尚未使用的空白支付凭证。单位合并、撤销银行账户后，应向基金和财务处备案。

单位变更银行账户时，按开立程序办理。

第八条单位银行账户原则上在国有商业银行开立，严禁在信托投资公司、证券公司、信用社及其它非银行金融机构办理存款。

第九条任何单位不得多头开立性质相同的资金账户，不得擅自改变账户用途，不得出租、出借银行账户，严禁利用银行账户从事非法交易活动。

第十条定期开展专项检查。厅基金和财务处每年组织开展银行账户管理情况专项检查活动，对账户的开立、撤销和使用及银行结算票据管理等情况进行核查，发现问题及时纠正。

第十一条各单位银行账户预留印鉴、空白支付凭证应分别保管，岗位制约，确保资金安全。

第十二条本办法自印发之日起执行。

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